Devolución de impuestos FICA: Cómo recuperar su dinero duramente ganado
Descifrar complejos impuestos como el FICA como estudiante o titular de un visado en EE.UU. puede hacerte perder la cabeza. Pero aquí tienes una oportunidad para recuperar el dinero que tanto te ha costado ganar: Las devoluciones de impuestos FICA.
Estos impuestos de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro financian los programas de Seguridad Social y Medicare a través de deducciones en la nómina. Sin embargo, las directrices del IRS eximen a muchos extranjeros no residentes y titulares de visados elegibles de pagar al sistema de impuestos FICA. Si reúne los requisitos y ha contribuido en exceso a los impuestos FICA, el Tío Sam le adeudará el dinero de sus pagos en exceso.
En este post, explicaremos claramente quién cumple los requisitos para recibir devoluciones de impuestos FICA, proporcionaremos una guía paso a paso para verificar su situación y recuperar su importe íntegro, e incluso le recomendaremos que compruebe el estado del dinero que le deben. Quédate con nosotros para asegurarte de maximizar tu potencial de reembolso y recuperar los ingresos que te pertenecen por derecho.
¿Qué es el impuesto FICA?
FICA son las siglas de Federal Insurance Contributions Act (Ley Federal de Contribuciones al Seguro). Este impuesto federal sobre la nómina de los Estados Unidos financia importantes programas de los que probablemente haya oído hablar: Seguridad Social y Medicare. Tanto los trabajadores como las empresas contribuyen al FICA. Funciona de la siguiente manera:
La fórmula del impuesto FICA = 6,2% de impuestos para la Seguridad Social + 1,45% de impuestos para Medicare. Este porcentaje total se deduce de las nóminas de los trabajadores y se destina a los programas, y los empresarios deben igualar el porcentaje total aportado por el trabajador.
Así que si se pregunta por qué su nómina es un poco más baja que su salario real, los impuestos FICA son probablemente los culpables. La buena noticia es que muchos extranjeros no residentes con determinados visados tienen derecho a la devolución de los impuestos FICA si han contribuido en exceso. Siga leyendo para saber si cumple los requisitos y cómo recuperar el dinero que tanto le ha costado ganar.
Requisitos para la devolución del impuesto FICA
Si ha estado pagando impuestos FICA como extranjero no residente, es posible que se le deba un reembolso. El IRS proporciona exenciones para determinados titulares de visadosDe este modo, podrán recuperar el exceso de cotizaciones a la Seguridad Social y a Medicare.
¿Cumple los requisitos? Estos son los detalles sobre cómo conseguir una devolución de impuestos FICA:
- Si tienes un visado F-1, J-1, M-1, Q-1 o Q-2, enhorabuena: el IRS te exime de pagar impuestos FICA durante 5 años naturales como extranjero no residente. Eso significa que puedes recuperar cualquier exceso de impuestos pagados durante ese periodo.
- Los estudiantes con derecho a OPT también tienen derecho a la devolución de impuestos FICA sobre los ingresos obtenidos durante el empleo directamente relacionado con su campo de estudio.
- Los profesores e investigadores que visitan Estados Unidos con visados de trabajo pueden solicitar el reembolso de los ingresos obtenidos por su trabajo académico.
- Los médicos, au pairs y personal de campamentos de verano que visiten EE.UU. con visados adecuados también pueden recuperar el exceso de cotizaciones.
En resumen, los extranjeros no residentes que se encuentren temporalmente en EE.UU. con visados admisibles pueden recibir devoluciones del impuesto FICA sobre los salarios obtenidos por servicios permitidos en virtud de las condiciones de su visado.
Algunos ejemplos son:
- Trabajo en el campus hasta 20 horas semanales o a tiempo completo durante las vacaciones
- OPT, CPT u otro empleo aprobado por el USCIS
- Empleos directamente relacionados con programas como la enseñanza, la investigación o el mundo académico
- Puestos como médicos, au pairs y monitores de campamento
Como puedes ver, muchos trabajos comunes para estudiantes y funciones relacionadas con el visado pueden acogerse a la exención fiscal FICA. Sigue leyendo para saber cómo verificar tu exención y reclamar al Tío Sam el dinero que tanto te ha costado ganar.
Compruebe si está exento de los impuestos FICA
Ahora que conoce los principales tipos de visados y funciones que dan derecho a la devolución de impuestos FICA, ¿cómo puede confirmar su condición de exento? Verificar si ha pagado impuestos FICA en exceso es un primer paso importante para recuperar su dinero.
- Empiece por comprobar la página de visados de su pasaporte. ¿Ve un sello de visado F-1, J-1, M-1, Q-1 o Q-2? Si es así, enhorabuena: el IRS le considera exento del FICA durante 5 años como extranjero no residente.
- A continuación, consulte su formulario I-94 y el formulario I-538 si procede. En ellos se detallan las condiciones de su visado, incluidos los trabajos o programas admisibles. Revisa las actividades permitidas y asegúrate de que tu trabajo se ajusta a ellas. Los ingresos obtenidos fuera de esos términos, como trabajar más de 20 horas a la semana en el campus, pueden no dar derecho a reembolso.
- Estudiantes OPT deben revisar sus Tarjeta EADque señala si Exenciones FICA se aplican a los ingresos del programa. Los empleados cubiertos por una excepción FICA del empleador también pueden verificar su situación en esta documentación.
- Por último, compruebe las fechas. El período de exención fiscal FICA de 5 años se inicia de forma acumulativa a partir de 1972 o desde la primera vez que entró en EE.UU. con estatuto F, J, M o Q, si esta fecha es posterior. Por lo tanto, asegúrese de que no ha superado ese periodo basándose en sus visitas anteriores a lo largo de los años.
Confirmar estos datos de forma proactiva puede evitarle problemas a la hora de obtener su devolución más adelante. Imprima estos documentos para tenerlos a mano cuando solicite su devolución al IRS o a su empresa. Sigue leyendo para navegar por el proceso simplificado que hemos creado para ti.
¿Cómo obtener la devolución del impuesto FICA?
Ya ha comprobado si cumple los requisitos. Ahora es el momento de la parte gratificante: ¡devolverle el dinero que tanto le ha costado ganar! He aquí nuestra guía simplificada paso a paso.
La forma más rápida de obtener su reembolso de impuestos FICA es solicitar un reembolso directamente a través de su empleador. Póngase en contacto con su jefe o administrador de nóminas para explicarles que puede acogerse a una exención como titular de un visado de extranjero no residente o estudiante/profesor que cumple los requisitos. Proporcione copias de la documentación de su visado (consulte nuestra sección anterior para más detalles).
Solicite que actualicen su estado FICA en su sistema y que le proporcionen un formulario W-2 actualizado en el que se reembolsen las cotizaciones excesivas de este año y de cualquier año anterior aplicable. Si también está exento del impuesto sobre la renta, asegúrese de cubrirlo también para obtener el reembolso completo.
Este enfoque racionalizado de la empresa le devuelve el dinero rápidamente sin más papeleo. La nómina simplemente procesa el reembolso a través de depósito directo o cheque en el siguiente ciclo de pago. ¡Cha-ching!
Si su empleador lo solicita, entregue también el formulario 8316. Este documento documenta su solicitud de exención del impuesto FICA para las empresas que presentan el formulario 941.
Es posible que algunas empresas se opongan y digan que la normativa del IRS exige las cotizaciones FICA a pesar de todo. Respetuosamente, pídales que consulten Publicación 519que describe las exenciones para extranjeros no residentes. Si es necesario, comunícalo amablemente a la dirección.
¿Y si los empresarios no devuelven el dinero? Como último recurso, presentar el formulario 843 directamente al IRS con los documentos de visado adjuntos. Aunque más engorroso y más lento que los reembolsos de los empleadores, el IRS todavía devolverá su sobrepago FICA elegible. Hemos simplificado el proceso a continuación.
En resumen: empiece siempre por su empresa para obtener la devolución más rápidamente. Pero conoce la opción alternativa 843 si las empresas se niegan a devolverte el dinero que tanto te ha costado ganar.
Cómo presentar el formulario 843
¿Qué ocurre si su empresa se niega a devolverle los impuestos FICA pagados en exceso? No se preocupe, el IRS ofrece un proceso de reembolso directo mediante el formulario 843.
Para rellenar el formulario 843 para su reembolso de impuestos FICA, necesitará:
- Copia de los formularios W-2 de las empresas que hayan retenido impuestos FICA.
Documentación del visado, incluida:
- Sello de visado del pasaporte
- Formulario I-94 del INS que verifica la situación del visado
- Formulario I-538 del INS, si procede
- Declaración del empresario sobre los impuestos retenidos (si es posible)
- Su propia declaración sobre cartas de empleador inalcanzables
Descargue el formulario 843 junto con las instrucciones del sitio web del IRS. Rellene a fondo cada apartado consultando las instrucciones para asegurarse de que su solicitud de devolución es correcta. En "Tipo de impuesto", especifique "Impuestos de la Seguridad Social y Medicare". Calcule los salarios que se gravaron incorrectamente utilizando sus W-2.
Adjunte copias claras de toda la documentación de la lista de control. Envíe por correo el paquete completo a la dirección de la oficina del IRS indicada en las instrucciones. La tramitación tarda entre 6 y 12 semanas una vez recibida.
El método del formulario 843 requiere más esfuerzo pero, en última instancia, permite obtener las devoluciones adeudadas por el Tío Sam.
Comprobar el estado de su devolución de impuestos FICA
Ver cómo le devuelven el dinero que tanto le ha costado ganar es el último paso satisfactorio.
Para comprobar el estado de los reembolsos emitidos por la empresa, haga un seguimiento cortés por correo electrónico o teléfono hasta recibirlos. Los plazos de tramitación varían.
Para las devoluciones del formulario 843 del IRS, utilice el "¿Dónde está mi reembolso?". Indique su número de la Seguridad Social, su estado civil y el importe exacto del reembolso solicitado. El sistema muestra actualizaciones de estado como el IRS procesa su caso.
Entre el empleador y los reembolsos del IRS, la persistencia da sus frutos. ¡Siga revisando hasta que su pago en exceso de impuestos FICA sea devuelto!
Recupere su devolución de impuestos FICA
Esperamos que este desglose le ofrezca una nueva perspectiva sobre la recuperación de los impuestos FICA indebidamente pagados como estudiante, profesor u otro titular de un visado. Ahora ya lo sabe:
- FICA financia Medicare y la Seguridad Social mediante impuestos sobre las nóminas
- Los extranjeros no residentes suelen tener derecho a la devolución del impuesto FICA
- Comprobar su situación mediante documentos de visado
- Los empresarios devuelven más rápido; Hacienda tramita el formulario 843
- Persistentemente comprobar el estado del reembolso hasta su recepción
La clave está en verificar la elegibilidad, actuar con prontitud a la hora de solicitar reembolsos y supervisar el progreso independientemente del proceso que utilice.
Es probable que los impuestos siempre sean complejos. Pero ahora ha desvelado las claves para recuperar los ingresos que tanto le ha costado ganar en caso de que le cobren impuestos FICA en exceso. Ese dinero pertenece a su bolsillo, ¡no al del Tío Sam!
Ponga en práctica estos consejos para la devolución de impuestos FICA y póngase en contacto con nosotros si tiene cualquier otra pregunta. ¡Ya lo tienes!