W-4 表格是美国国税局最重要的税务表格之一，但却经常被误解。因为该表格对于确定全年从您工资中预扣的联邦所得税金额至关重要。正确填写该表格有助于确保扣除适当的税额，从而避免在报税时出现潜在问题或发现意外的欠税金额。

这份全面的 W-4 表指南将为您解释自信填写这份税务文件所需的一切。

什么是 W-4 表？

W-4 表格，正式名称为 "雇员预扣税款证明"，是您向雇主提交的一份国税局税表，用于指导雇主从您的工资中预扣多少联邦所得税。

通过说明您的纳税情况，如家庭规模、受抚养人数量、扣除项目、收入来源等。- 在报税时，您就可以在每个工资期扣除相应的金额来预缴政府的税款。

几乎所有新员工在受雇时都必须填写 W-4 表。如果您的情况发生变化，您可能还需要重新提交一份更新的 W-4 表。W-4 表具体说明了您的个人情况，这样您的雇主就可以根据联邦税率和规则决定预扣多少税款。

W-4 表格的目的

因此，提交准确的 W-4 表非常重要：

确保从您的工资中预扣适当的税额
避免申报时出现意外欠税
防止当年多缴税款

预扣税款过多或过少都会导致未付余额费用或潜在投资收益的损失。当个人或财务状况发生变化时，调整您的 w-4 可以保持最佳的预扣税额。

谁需要填写 W-4 表？

需要填写 W-4 表的常见情况：

开始新工作
结婚或离婚
生孩子
不再受您抚养的家庭成员
扣除额或抵免额的变化
开始第二份工作
重大财务变化

如果纳税情况发生变化，您可以随时提交新的 W-4。使用国税局预扣税款估算器.

如何计算预扣税款

数量联邦所得税雇主从你的工资中预扣的金额取决于两点：

所得收入:收入越高，欠税越多
申请的津贴:津贴减少预扣税款

雇员在 W-4 表中注明收入和希望预扣的税额，雇主根据国税局的表格确定税额。

影响您预扣税款的关键因素：

申请津贴的数量
申请扣除、抵免和额外预扣
兼职收入
婚姻状况的变化
大量非工资性收入，如利息或红利

在填写 W-4 时仔细考虑这些变量，以确保充分预缴税款。

如何填写 W-4 表格：预扣证明

以下是如何准确填写 W-4 税表的方法：

输入个人信息 如姓名、地址、社会保障号
确定您的纳税情况 - 查看国税局关于税级、受抚养人、收入、扣除额等方面的出版物。
适当申报受抚养人 - 只能申请符合条件的子女或受抚养人
检查税收抵免资格 - 儿童税收抵免、教育抵免等。
选择适当的申请状态 - 单身、已婚联合申报等。
多项工作的核算 - 使用双职工/多份工作工作表
索赔调整 酌情使用第 4b 和 4c 行
签名和日期 填好的 W-4 表
提交给您雇主的工资部门

主要启示:在准确填写表格的各个部分之前，先计算出您来年的预期收入、受抚养人和纳税情况。

如何检查您的预扣税款

平均退税金额为 $2,800 美元，这表明许多人多缴了税款，等待着大笔退税。然而，这也意味着您全年都在用自己的血汗钱向政府提供无息贷款。

以下是检查您的 W-4 预扣税款是否正确的 3 种方法：

国税局预扣税款估算器 - 将您的详细信息输入在线预扣税款估算器，即可估算出您的所得税和最佳预扣税额
审查工资单 - 将您最近一份工资单上的当前已付联邦税额乘以剩余工资期数，再加上您本年度至今的已付联邦税额，即可估算出您的年度税额。
对比往年报表 - 您的纳税总额与上一年度应纳税额 100% 是否一致？如果少很多，您可能会在下一次报税时欠税。

进行调整可确保预扣足够的工资税。

何时填写新的 W-4 表格

在下列情况下更新您的 W-4 表

婚姻状况变化
生孩子
家庭受抚养人发生变化
从事第二职业/增加收入
收到大量非工资收入
申请不同的税收减免和抵免

生活中的重大事件都会影响所欠税款。及时提交新的 W-4 表可以避免在下一个报税季出现意外。

不准确的国税局 W-4 表对您所得税的影响

弄错 W-4 税款预扣金额可能会产生以下后果

扣款太少

报税时拖欠国税局税款
利息和罚款
被迫贷款支付税款

扣款过多

等待大笔退款 = 向国税局提供无息贷款
全年的现金流挑战
投资收益损失的机会成本

每年审查上一年的报税表并使用 IRS 计算器，以降低预扣预缴额不准确带来的风险。

填写 W-4 表格的主要启示

W-4 表决定了雇主将从您的工资中预扣多少税款
预扣过少或过多都会造成财务问题
当纳税情况发生变化--收入、婚姻状况、受抚养人等--时，填写新的 w-4。
使用 IRS 工具检查并增加或减少您的预扣金额（请记住：预扣金额计算公式假定您全年都在工作）。
防止明年 4 月出现退税意外或欠税

正确填写 w-4 表格可确保最佳的预扣税额，这样您就能在支付所欠税款的同时获得全额工资。使用本指南，根据您的个人纳税情况正确填写表格。

W-4 表格指南：了解您的预扣税款证明