Les arriérés d'impôts de l'IRS expliqués : Ce qu'il faut savoir
Faire face à des arriérés d'impôts peut ressembler à un cauchemar. Vous n'avez jamais rempli de déclaration d'impôts pour les années précédentes. Ou vous n'avez pas payé tous les impôts dus. Quoi qu'il en soit, ignorer le problème ne le fera pas disparaître. Plus tôt vous agirez, mieux ce sera. Ce guide vous guidera à travers les étapes pratiques pour résoudre les arriérés d'impôts et vous réconcilier avec l'IRS.
Qu'est-ce qui déclenche les avis d'arriérés d'impôts de l'IRS ?
Vous recevrez un avis du fisc si vous n'avez pas rempli de déclaration ou si vous n'avez pas payé vos impôts sur le revenu pour les années précédentes. Plus précisément, les signes d'impôts impayés sont les suivants :
- Non-respect de la date limite de dépôt de la déclaration
- Dépôt d'une déclaration incomplète ou inexacte
- Absence de déclaration de l'ensemble des revenus
- Sous-paiement des impôts estimés
- Ne pas payer ses impôts à temps
Une fois que l'IRS a marqué votre compte, vous recevez un avis expliquant le problème. Différents avis couvrent des situations distinctes :
Avis CP14 : Vous n'avez pas payé suffisamment d'impôt sur le revenu pour une année donnée. Il indique le montant supplémentaire dû.
Avis CP501 : L'IRS estime que vous avez omis de remplir une déclaration et que vous devez des impôts. Il estime le montant de votre dette.
Avis CP504 : Avis urgent que l'IRS va saisir vos biens si vous ne payez pas immédiatement vos arriérés d'impôts.
Quel que soit l'avis que vous recevez, il est essentiel d'agir rapidement.
Que se passe-t-il si vous n'avez jamais reçu la facture d'impôt initiale ?
Certaines personnes jurent qu'elles n'ont pas reçu la facture ou l'avis d'imposition initial. Dans ce cas, contactez le Taxpayer Advocate Service (TAS). Cette organisation indépendante au sein de l'IRS s'efforce de résoudre les problèmes et les litiges des contribuables.
Pour défendre votre cause, rassemblez des preuves montrant que vous n'avez pas reçu l'avis. Par exemple, des copies d'anciennes déclarations de revenus peuvent prouver que vous avez rempli correctement votre déclaration. Ou encore des documents attestant d'un changement d'adresse antérieur.
Mais supposons que l'ATD enquête et constate que l'avis était valable. Dans ce cas, vous devrez quand même régler ces arriérés d'impôts - rien ne sert de retarder l'inévitable.
Devez-vous vraiment payer des arriérés d'impôts ? Déposer un dossier d'arriérés d'impôts
La façon la plus directe de savoir ce que vous devez est de remplir une déclaration d'impôt sur le revenu pour les années manquantes. Certes, c'est un peu fastidieux. Mais une fois que les déclarations des années précédentes auront été traitées, vous saurez quels sont les impôts supplémentaires dont vous êtes redevable.
Déclarations fiscales en retard met également fin aux pénalités pour "défaut de déclaration". Chaque mois de retard, cette pénalité est égale à 5% de l'impôt impayé, jusqu'à un maximum de 25%. Le dépôt de la déclaration permet d'éviter d'autres pénalités.
En outre, il vous fournit des données concrètes pour déterminer les déductions et les crédits auxquels vous avez droit. En fin de compte, cela permet de réduire l'impôt à payer. En bref, déposez vos anciennes déclarations le plus rapidement possible.
Remboursement intégral des impôts pour minimiser les coûts
Payer immédiatement l'intégralité de l'arriéré fiscal. Pourquoi ? Parce que les pénalités et les intérêts continuent de s'accumuler jusqu'à ce que votre dette fiscale soit remboursée. L'IRS prélève 1/2% d'intérêts sur les impôts impayés pour chaque mois ou partie de mois de retard de paiement. ainsi que d'autres sanctions.
En payant rapidement, vous évitez les frais supplémentaires qui font gonfler votre solde. En outre, il accélère tout remboursement d'impôt qui vous est dû. Selon la loi, l'IRS applique les remboursements aux dettes fiscales avant d'effectuer les paiements.
Le résultat ? Le remboursement intégral des impôts est toujours l'option la moins coûteuse. Mais c'est plus facile à dire qu'à faire...
Découvrez les plans de paiement flexibles de l'IRS
La plupart des gens ont besoin d'aide pour payer d'emblée la totalité de leurs arriérés d'impôts. C'est pourquoi l'IRS propose des plans de paiement qui permettent de payer progressivement. Les deux options standard sont les suivantes :
Accord de paiement échelonné: Effectuez des paiements mensuels jusqu'à ce que votre dette fiscale soit remboursée. Cependant, les pénalités et les intérêts continuent de s'accumuler. Des frais d'utilisation de $225 sont facturés pour la mise en place du plan (ou $107 pour les paiements déduits de votre compte bancaire).
Offre de compromis : Le règlement de votre dette fiscale pour un montant inférieur à la totalité de la somme due. Pour en bénéficier, vous devez présenter des difficultés concrètes acceptées par l'IRS et répondre à des critères d'éligibilité stricts. En cas d'approbation, vous payez une somme forfaitaire ou des versements mensuels d'un montant inférieur à celui que vous devez à l'IRS.
Avant de demander l'un ou l'autre plan, déposez vos déclarations d'impôts en souffrance. L'IRS a besoin de les traiter en premier lieu pour calculer les montants exacts dus. Soumettez ensuite les formulaires et les documents appropriés prouvant que vous remplissez les conditions requises. Les plans de paiement offrent une certaine souplesse lorsque vous ne pouvez pas payer l'intégralité de vos impôts dans l'immédiat.
Et si vous n'avez pas les moyens de payer votre dette fiscale ?
Certains contribuables confrontés à des difficultés financières extrêmes peuvent bénéficier d'un délai de recouvrement pendant un certain temps. Vous n'êtes pas tenu d'effectuer des paiements pendant ce délai temporaire et les pénalités cessent de s'accumuler.
Cependant, les intérêts s'accumulent toujours sur les dettes fiscales impayées. En fin de compte, votre dette fiscale totale augmente donc. Un délai : appuyez temporairement sur le bouton "pause" si vous êtes confronté à une crise.
Pour retarder le recouvrement, vous devez fournir des documents détaillés sur votre situation financière. Par exemple, la preuve que vous ne pouvez pas obtenir un logement, des soins médicaux ou de la nourriture pour vos besoins vitaux. L'IRS examinera ces documents afin de déterminer si votre situation est suffisamment grave pour justifier un report.
N'ignorez pas les avis d'arriérés d'impôts de l'IRS
Il est tentant de jeter ces avis effrayants à la poubelle. Mais ignorer les arriérés d'impôts ne fera pas disparaître le problème. Au contraire, l'IRS peut prendre des mesures de recouvrement agressives, notamment :
- Saisie-arrêt des salaires - jusqu'à 100% de chaque salaire
- Saisie de fonds sur des comptes bancaires
- Un privilège fiscal fédéral est placé sur votre propriété
Ils finiront par vous traquer. Prenez donc les lettres du fisc au sérieux et respectez-les. Sinon, vous risquez de voir votre salaire et vos biens saisis.
Obtenir une aide professionnelle pour régler les arriérés d'impôts
Ne faites pas cavalier seul, surtout si vous devez des sommes importantes. Faites appel à une société d'allègement fiscal ou à un CPA pour obtenir des conseils personnalisés. Voici quelques avantages clés :
- Aidez-nous à remplir correctement votre déclaration d'impôts et à obtenir les remboursements les plus rapides.
- Négocier des plans de paiement ou des règlements avec l'IRS
- S'assurer de ne payer que ce qui est réellement dû
- Prévenir les pénalités et les intérêts supplémentaires
- Résoudre rapidement les erreurs éventuelles
Faire face à des arriérés d'impôts est décourageant. Mais plus tôt vous agirez, plus facile sera la situation. Suivez ces étapes et travaillez avec un fiscaliste expérimenté pour retrouver la tranquillité d'esprit.
