Avez-vous souscrit une assurance maladie par l'intermédiaire du Marketplace ? Si c'est le cas, vous avez peut-être droit à des crédits d'impôt sur les primes qui réduisent vos paiements mensuels. Pour bénéficier de ces crédits, vous devez remplir le formulaire 8962 lors de votre déclaration d'impôts.

Ce formulaire fiscal essentiel permet de rapprocher les paiements de crédit de taxe sur les primes que vous recevez au cours de l'année et le montant final auquel vous avez droit en fonction de votre revenu brut ajusté modifié. Veuillez le remplir correctement pour éviter de perdre des crédits qui pourraient potentiellement augmenter votre remboursement ou réduire votre impôt à payer.

Dans ce guide complet, nous vous expliquons tout ce que vous devez savoir sur le formulaire 8962, depuis le fonctionnement des crédits de taxe sur les primes jusqu'aux instructions étape par étape pour le remplir correctement.

Qu'est-ce que le formulaire IRS 8962 - Premium tax credit ?

Formulaire 8962 est le formulaire officiel de l'IRS utilisé pour rapprocher votre crédit d'impôt anticipé sur les primes du montant auquel vous avez droit.

Le crédit d'impôt anticipé sur les primes contribue à rendre le marché de l'assurance maladie abordable en réduisant vos primes d'assurance maladie. Lorsque vous faites votre demande, le montant estimé de votre crédit est calculé sur la base des revenus prévus et de la taille de la famille pour l'année d'imposition.

Vous pouvez choisir de :

Obtenir le paiement anticipé du crédit d'impôt sur les primes pour réduire les paiements mensuels
Demander la totalité du crédit lors de la déclaration de revenus

Le formulaire vous permet d'obtenir le montant de crédit approprié sur la base de vos chiffres définitifs pour l'année. Si vous ne le faites pas, l'IRS peut ne pas traiter votre déclaration de revenus, ce qui peut vous faire perdre des centaines, voire des milliers de crédits !

Voyons maintenant plus en détail comment fonctionne le crédit.

Comment fonctionne le crédit d'impôt sur les primes ?

Le crédit d'impôt sur les primes permet de rendre l'assurance maladie abordable pour les personnes qui achètent des plans sur le marché de l'assurance maladie. Voici quelques éléments clés :

L'éligibilité est basée sur le revenu projeté et la taille du ménage.
Vous pouvez opter pour des paiements anticipés afin de réduire le montant de vos primes mensuelles.
Ces avancées ne sont que des estimations.
Il réconcilie votre crédit exact sur la base des données de revenu finales.
Si le montant final est plus élevé, vous récupérez de l'argent ou vous bénéficiez d'une réduction de l'impôt à payer.
Si vous avez bénéficié d'un crédit d'impôt anticipé sur les primes excédentaire, vous pouvez être tenu de le rembourser, sous réserve de certaines limites.

Quand devez-vous remplir le formulaire 8962 ?

Si vous avez bénéficié d'un crédit d'impôt anticipé sur les primes (APTC) ou d'un crédit d'impôt sur les primes (PTC) pour vous aider à payer un plan d'assurance santé sur le marché, ce form est un formulaire fiscal essentiel que vous devez remplir. Utilisez le formulaire 8962 pour rapprocher le montant des crédits de taxe sur les primes que vous avez reçus et le montant réel auquel vous avez droit en fonction du revenu final de votre ménage et des détails de la famille pour l'année.

En l'annexant à votre déclaration fédérale d'impôt sur le revenu, vous calculez le crédit d'impôt sur les primes auquel vous pouvez prétendre. Vous n'avez pas besoin du formulaire si vous.. :

A souscrit une assurance en dehors de la place de marché
A bénéficié d'une couverture de l'employeur pendant toute l'année
Ne bénéficiait que de Medicare ou Medicaid

Comment remplir le formulaire 8962 étape par étape ?

Les Instructions relatives au formulaire 8962 de l'IRS Les instructions de l'IRS pour le formulaire 8962 fournissent un guide étape par étape pour remplir le formulaire afin de demander et de calculer le crédit. En suivant attentivement les instructions de l'IRS pour le formulaire 8962, vous serez assuré de remplir le formulaire avec précision afin de déterminer le montant exact du crédit d'impôt sur les primes auquel vous pouvez prétendre. Suivez les étapes suivantes pour remplir le formulaire IRS 8962 :

Étape 1 : Rassembler les documents
Vous aurez besoin de.. :
- Formulaire 1095-A du marché
- Revenu total du ménage
- Taille de la famille
- Primes d'assurance mensuelles
Étape 2 : Calculer le crédit autorisé
Utilisez la partie 2 pour calculer le crédit d'impôt sur les primes auquel vous avez droit en fonction de votre revenu final, de la taille de votre famille et du montant des primes.
Étape 3 : Comparer avec les paiements anticipés
Dans la partie 2, rapprochez le crédit de taxe sur les primes du total des paiements anticipés émis au cours de l'année et figurant sur le formulaire 1095-A.
Étape 4 : Déterminer si vous êtes redevable
Si les paiements anticipés dépassent le montant autorisé, la partie 3 calcule si vous devez rembourser l'IRS, sous réserve des plafonds de remboursement.
Etape 5 : joindre à la déclaration d'impôts
Remplissez le formulaire 8962 et joignez-le à votre déclaration de revenus (formulaire 1040).

En suivant ces étapes avec précision, vous êtes sûr d'obtenir chaque dollar de crédit d'impôt pour les primes que vous méritez !

Quelle est la date limite pour remplir le formulaire fiscal 8962 ?

Le formulaire 8962 doit être déposé avec la déclaration fédérale de revenus annuelle. La date limite est généralement le 15 avril, mais des prolongations peuvent être accordées jusqu'au 15 octobre. Contacter le marché si vous attendez toujours de recevoir un formulaire 1095-A.

Puis-je obtenir davantage de crédit d'impôt sur les primes avec le formulaire 8962 ?

Oui ! Si le revenu ou la taille de votre ménage a changé au cours de l'année 2022 d'une manière qui vous donne droit à un crédit supplémentaire, le formulaire 8962 vous permet d'obtenir le crédit d'impôt supplémentaire sur les primes que vous attendez.

Par exemple, supposons que vos revenus soient inférieurs aux estimations ou que vous ayez ajouté une personne à charge. Dans ce cas, votre crédit réel sera probablement supérieur aux paiements anticipés de la taxe sur les primes.

Y a-t-il des limites au remboursement si j'ai obtenu des crédits excédentaires ?

Oui, l'IRS comprend que des erreurs dans l'estimation des revenus peuvent se produire. En vertu de la loi sur le plan de sauvetage américain (American Rescue Plan Act), il existe des limites de remboursement basées sur le revenu de votre ménage si vous avez reçu un crédit anticipé trop important :

Moins de 200% du niveau de pauvreté fédéral - pas de remboursement
Entre 200-400% - remboursement plafonné
Plus de 400% - remboursement intégral

Ainsi, votre remboursement peut être réduit ou supprimé en fonction de votre revenu final de 2022.

5 avantages clés pour remplir correctement le formulaire 8962

Voici quelques bonnes raisons de bien faire les choses :

Recevoir l'intégralité du montant du crédit d'impôt pour les primes
Éviter de devoir à l'IRS des paiements anticipés excédentaires
Optimisez votre remboursement d'impôt
Prévenir les retards ou les pénalités liés à la déclaration d'impôts
Vérifier les informations figurant sur le formulaire 1095-A

Pour obtenir chaque dollar que vous méritez, le formulaire 8962 mérite toute votre attention.

Les erreurs courantes à éviter

Voici quelques erreurs courantes à éviter lors du dépôt de la demande :

Oublier de le joindre à votre formulaire 1040
Utilisation de montants de revenus incorrects
Absence d'un membre de la famille sur le formulaire
Entrer des données inexactes sur les primes
Utilisation de versions de formulaires obsolètes

Consulter un expert fiscal si vous avez besoin d'aide !

Que se passe-t-il si je ne joins pas le formulaire 8962 à ma déclaration d'impôt fédéral ?

Si vous avez droit au crédit d'impôt sur les primes, vous devez remplir le formulaire 8962 avec votre déclaration de revenus. Si vous ne le remplissez pas, vous risquez de ne pas recevoir le paiement des crédits d'impôt sur les primes. Veuillez remplir ce formulaire pour que votre déclaration de revenus soit traitée dans les délais et que vous receviez les remboursements d'impôts qui vous sont dus. Il est essentiel de suivre les instructions du formulaire 8962 et de le remplir correctement afin de recevoir les prestations auxquelles vous avez droit.

Principaux enseignements :

Les contribuables doivent suivre les Instructions relatives au formulaire 8962 de l'IRS lorsque vous remplissez le formulaire 8962, Premium Tax Credit, afin de calculer et de demander cet important crédit avec précision. Le formulaire 8962 est utilisé pour rapprocher le montant de la taxe sur les primes perçue au cours de l'année et le montant total du crédit auquel le contribuable peut prétendre sur la base de son revenu final et des chiffres de son ménage. Les contribuables doivent également fournir des informations complètes et exactes sur le formulaire 1095-A, qui détaille la couverture d'assurance et les paiements de primes mensuels. Le respect de toutes les exigences permet aux contribuables de déterminer correctement leur éligibilité à l'aide à la taxe sur les primes tout en évitant d'éventuels problèmes de remboursement ou de pénalités.

Formulaire 8962 Instructions pour demander le crédit d'impôt sur les primes