GoFundMe 捐款可以抵税吗？你需要了解的税务知识
如果您曾向 GoFundMe 众筹活动捐款或从该活动获得资金，您可能会有这样的疑问：GoFundMe 的捐款能否抵税？这是一个非常好的问题，许多人都曾有过这样的疑问。随着 GoFundMe 在各类公益事业众筹中日益流行，捐赠者和受益人都应了解这可能带来的税务影响。.
本指南将带您了解关于众筹活动税前扣除的税务规定，这些内容您必须掌握。阅读完本指南后，无论您是众筹活动的捐赠方还是受赠方，都将清楚地了解捐赠如何影响您的税务状况，以及在哪些情况下不会产生影响。.
捐赠可抵税的关键
首先，让我们来了解一些基础知识。若您希望GoFundMe上的捐款能够享受税收抵扣，该筹款活动必须由经认证的501(c)(3)非营利组织发起。如果您向个人发起的GoFundMe筹款活动捐款，则很可能无法享受税收抵扣。.
然而，即使您向符合资格的慈善活动捐款，能否实际在纳税时扣除慈善捐款，还取决于您是否选择逐项扣除。.
通过逐项列举扣除，您可以扣除符合条件的费用，例如慈善捐款、房贷利息、医疗费等。但只有当您的所有扣除额总和超过您申报状态对应的标准扣除额时，逐项列举扣除在财务上才划算。.
向GoFundMe众筹活动捐款的税务优惠
既然我们已经介绍了关于逐项列举的注意事项，接下来就来明确一下，在什么情况下GoFundMe的捐款才能真正减少您的应缴税额。.
简而言之，如果您选择逐项扣除，则可以扣除向符合美国国税局（IRS）批准的501(c)(3)条款规定的公共慈善机构所作的捐款，这些机构通过 GoFundMe. 纳税申报表中的这些扣除项目可以降低您的应纳税额。.
该平台提供两种可享受税收减免的捐赠途径：
经认证的慈善筹款人
任何标有“认证慈善机构”标签的筹款活动均由 GoFundMe 的慈善合作伙伴——PayPal Giving Fund（一家 501(c)(3) 公共慈善机构）负责管理。.
当您向这些可享受税收减免的募捐活动之一捐款时，系统会自动为您开具捐赠收据，供您留存。.
GoFundMe 公益项目
通过 GoFundMe 公益项目，您可以直接向已设立的 501(c)(3) 非营利组织 以及他们经核实的具体筹款活动。这些活动涵盖健康、社区服务、动物保护等主题。.
同样，作为逐项申报的捐赠者，您将收到相关凭证，以便将这些公益捐赠从应纳税额中扣除。.
无论选择哪种方式，筹款页面都明确注明该活动是为一家经美国国税局（IRS）认证的慈善机构筹款，从而确保您的捐款可享受税收抵扣。.
常见的可抵税的GoFundMe众筹活动示例：
- 向……捐款 美国红十字会飓风救灾基金
- 为当地一家“零安乐死”动物收容所的兽医费用提供资助
- 向经核实的募捐活动捐款，用于 圣裘德儿童医院
哪些情况下GoFundMe捐款不可抵税
与注册慈善机构的筹款活动不同，您在该平台上看到的大多数个人筹款活动均不可抵税。.
其中包括该平台的一些最受欢迎的用途，例如：
- 为支付某人的紧急医疗费、丧葬费、灾后救援费用等而发起的筹款活动。.
- 面向面临生活困境、遭遇损失的个人的援助活动
- 面向小型企业或创业者的众筹
其中的共同点是什么？ 受助对象是个人或家庭，而非经批准的慈善组织。.
虽然这些个人公益事业令人动容，但从技术上讲，捐款属于个人“善意馈赠”。遗憾的是，即使某项公益事业看似具有慈善性质，通常也无法在纳税时将其作为捐赠进行抵扣。.
没有 501(c)(3) 资格 = 无法抵扣
关键要点在于，受赠方必须是经注册的501(c)(3)组织，才能享受税收优惠。而且，鉴于GoFundMe上有90%+的用户发起了个人利益性质的众筹活动，因此大多数捐款都不符合条件。.
如果尽管如此你仍然想捐赠，那么关注实际产生的影响本身，就足以带来超越税收减免的回报。你的个人捐赠，即使无法抵税，也能为真正需要帮助的人带来切实的改变。.
不过，对于那些专门为了获得税收减免而向GoFundMe平台大额捐款的人来说，关键是要严格将款项捐赠给符合条件的慈善活动。.
好的，那赠与税呢？
如果您曾通过GoFundMe捐赠了数额较大的个人礼物，可能会产生另一个问题：您是否需要缴纳联邦赠与税？
幸运的是，你很可能不必担心这一额外的责任。.
赠与免税额如何让您的纳税流程更简单
每年，美国国税局（IRS）允许您向任意数量的个人赠送礼物，金额上限为赠与免税额（2022年为$16,000，2024年为$18,000），且100%免税。.
此外，在您有生之年，最高可达近$12百万的赠与金额可免征实际赠与税。即使超过了这12百万，您只需通过提交赠与税申报表来申报这些赠与——受赠人仍无需缴纳任何额外税款。.
因此，尽管可抵扣额度有限，但实际上您可以无限制地进行赠与，且受赠人无需缴纳所得税，您本人也无需缴纳赠与税。美国国税局正是希望鼓励这种慷慨之举！
唯一的例外是，如果捐赠者从受赠方那里获得了“有价值的对价”——即作为回报的某项有价值之物。这通常仅适用于小型企业的众筹奖励，而不适用于个人医疗、丧葬或紧急救援活动。. 请咨询税务专业人士 如果您提供了任何捐赠者奖励，或者收到了雇主捐款。.
GoFundMe的受助人需要就收到的款项缴税吗？
如果你是某项活动的受助方，而不是向该活动捐款，通常也不必担心税务问题。一般规则是：
从 GoFundMe 收到的、被视为个人赠与的款项不属于应税收入。因此，医疗费用援助、丧葬费、应急资金以及大部分通过众筹筹集的学费，都是您口袋里免税的资金。.
与上述关于赠与税的解释一样，美国国税局（IRS）本质上希望帮助那些依靠他人资助来度过难关的人。对救济金征税，这听起来连“山姆大叔”都觉得太不近人情了！
GoFundMe 筹集的款项在什么情况下可以抵税？
虽然通常情况下收到的款项属于免税收入，但在以下两种主要情况下，GoFundMe上的捐款会被视为应税收入：
- 商业众筹奖励 – 如果您使用 GoFundMe 为企业、非营利组织或其他商业项目筹集资金，您可以向捐赠者提供“回馈”。例如：工作坊、商品、订阅礼盒或活动等。 凡是捐赠者因此获得具有商业价值物品的捐赠，均需纳税。您必须将从这些捐赠档位中收到的资金作为商业或营利性筹款收入进行申报。.
- 雇主缴费 – 虽然很少见，但雇主有时可能会向员工的GoFundMe募捐页面捐款，例如为患病的同事的医疗募捐活动提供资助。根据美国国税局（IRS）的规定，公司提供的任何福利（包括众筹捐款）都应计入应税收入。其逻辑在于，雇主的赠予仍有助于支付你的个人开支。.
不过，除了这两种情况外，受益人需要缴税的情况非常罕见。用户每年在GoFundMe上筹集的资金超过$5亿，该平台确认，所收到的资金通常无需缴税。.
如何处理 GoFundMe 捐款的税务申报
如果您通过 PayPal（GoFundMe 的支付处理商）收到的总金额超过 $600，您可能会收到一份由美国国税局（IRS）自动生成的 1099-K 表格，其中会申报您的“收入”。”
但这并不意味着你自动拥有应税收入，也不意味着你必须缴税。如上所述，在大多数情况下，收款人并不因此产生实际的纳税义务。.
不过，请务必保存所有收款金额及活动详情的记录。如果美国国税局（IRS）对您的1099-K表格提出质疑，并要求您说明资金为何属于免税范围，您就需要相关文件来证明自己的立场。 会计师还可以帮助解释如何正确处理来自GoFundMe或其他第三方应用的1099-K表格。.
GoFundMe 众筹活动中的税款由谁缴纳？
作为收件人：
- 个人救济金通常免税
- 商业收益构成应税收入
- 雇主赠送的礼品也计入应税收入
作为捐赠者：
- 只有经认证的慈善活动才可享受税收减免
- 即使是金额较大的个人赠与，也不需缴纳任何税款
遵守这些规则，既能让捐赠方也能让受赠方避免因参与该活动而面临任何令人震惊的税务后果。.
GoFundMe 捐款是否可抵税——重要税务提示
在申报纳税时，向众筹平台捐赠的款项能否抵税，取决于多种因素，例如税法、调整后总收入以及个人的具体纳税情况。为了最大限度地享受慈善捐赠带来的税收优惠，了解有关慈善捐赠抵税的税收规则至关重要。无论您是捐赠方还是受益方，咨询税务专业人士或 报税员 在参与涉及重大财务影响的活动时，这一点非常重要。.
他们将相关规定转化为通俗易懂的英语，并根据您的个人税务情况量身定制简便易行的操作步骤。.
归根结底，税收不应阻碍双方的慷慨之举。但通过获取个性化的税务指导，您可以最大限度地利用扣除额，从而捐赠更多。而受赠方也能更安心，因为专业人士的建议能帮助他们规避潜在的国税局（IRS）问题。.
因此，请将本文作为了解 GoFundMe 捐款税务问题的入门指南，但如有需要，请务必咨询专家！他们的职责就是确保您的善举不会因法规不明确而受到处罚。.
