Si alguna vez has donado o recibido fondos de una campaña de GoFundMe, es posible que te preguntes: ¿las donaciones de GoFundMe son deducibles de impuestos? Esta es una excelente pregunta que mucha gente se hace. Dada la popularidad de GoFundMe para la financiación colectiva de todo tipo de causas, tanto los donantes como los beneficiarios deben comprender las posibles implicaciones fiscales.

Esta guía le explicará las normas fiscales que rigen la deducibilidad fiscal de las campañas de crowdfunding que necesita conocer. Al final, tendrá claro cómo las donaciones pueden afectar o no a sus impuestos, tanto como donante como receptor de fondos de campañas de crowdfunding.

La clave de las donaciones deducibles de impuestos

En primer lugar, veamos los aspectos básicos. Para que tus donaciones a GoFundMe sean deducibles de impuestos, la campaña debe estar gestionada por una organización sin fines de lucro certificada 501(c)(3). Si realizas una donación a una recaudación de fondos personal en GoFundMe, es probable que no puedas beneficiarte de la deducción.

Sin embargo, incluso si realiza una donación a una campaña benéfica cualificada, la posibilidad de deducir las contribuciones benéficas de sus impuestos depende de si detalla su deducción.

La deducción detallada le permite deducir gastos que cumplen los requisitos, como donaciones benéficas, intereses hipotecarios, facturas médicas y más. Pero la deducción detallada solo tiene sentido desde el punto de vista financiero si todas sus deducciones superan la deducción estándar para su situación fiscal.

Beneficios fiscales de donar a campañas de GoFundMe

Ahora que ya hemos abordado la advertencia sobre la detallada descripción, aclaremos cuándo las donaciones a GoFundMe pueden realmente reducir tu factura fiscal.

En resumen, si detalla sus deducciones, puede deducir las contribuciones realizadas a organizaciones benéficas públicas 501(c)(3) aprobadas por el IRS que recaudan fondos a través de GoFundMe. Estas deducciones en su declaración de impuestos pueden reducir su obligación tributaria.

La plataforma cuenta con dos vías principales para realizar donaciones deducibles de impuestos:

Recaudadores de fondos benéficos certificados

Cualquier recaudación de fondos etiquetada como “organización benéfica certificada” es gestionada por el socio benéfico de GoFundMe, PayPal Giving Fund, una organización benéfica pública 501(c)(3).

Cuando realice una donación a una de estas campañas de recaudación de fondos con deducción fiscal garantizada, recibirá automáticamente un recibo de donación para sus registros.

Causas de GoFundMe

Las causas de GoFundMe te permiten contribuir directamente a causas establecidas. Organizaciones sin fines de lucro 501(c)(3) y sus campañas de recaudación de fondos específicas verificadas. Estas abarcan temas como la salud, el servicio comunitario, los animales y mucho más.

Una vez más, como donante detallado, recibirás documentación para deducir estas donaciones de tus impuestos.

En ambas opciones, la página de recaudación de fondos indica claramente que se trata de una organización benéfica certificada y aprobada por el IRS, lo que garantiza la deducibilidad de tu donación.

Ejemplos comunes de campañas de GoFundMe deducibles de impuestos:

Donar a la Fondo de Ayuda para Huracanes de la Cruz Roja Americana
Contribuir a los gastos veterinarios de un refugio local para animales sin sacrificio.
Donar a una recaudación de fondos verificada para Hospital Infantil St. Jude

Cuando las donaciones a GoFundMe no son deducibles de impuestos

A diferencia de las recaudaciones de fondos de las organizaciones benéficas registradas, la mayoría de las campañas personales que se ven en la plataforma no son deducibles de impuestos.

Entre ellos se incluyen algunos de los usos más populares de la plataforma, como:

Recaudación de fondos para cubrir los gastos médicos críticos de una persona, los gastos funerarios, la ayuda en caso de catástrofes, etc.
Campañas para personas que enfrentan dificultades en la vida, pérdidas
Financiamiento colectivo para pequeñas empresas o emprendedores

¿El hilo conductor? El destinatario es una persona individual o una familia, en lugar de una organización benéfica autorizada.

Aunque estas causas personales nos llegan al corazón, las donaciones se consideran técnicamente “regalos de bondad” personales. Por desgracia, normalmente no se pueden deducir los regalos en los impuestos, aunque la causa individual parezca benéfica.

Sin 501(c)(3) = Sin deducción

La conclusión principal es que el destinatario debe estar registrado como 501(c)(3) para poder disfrutar de beneficios fiscales. Y dado que el 90%+ de los usuarios de GoFundMe inician campañas para obtener beneficios personales, la mayoría de las donaciones no cumplirán los requisitos.

Si aún así desea hacer una donación, centrarse en el impacto real debería ser una recompensa suficiente, más allá de los impuestos. Su donación personal, aunque no sea deducible, marca una diferencia tangible para personas reales que lo necesitan.

Sin embargo, para los grandes donantes de GoFundMe que buscan específicamente deducciones, es fundamental donar estrictamente a campañas benéficas elegibles.

Vale, pero ¿qué pasa con el impuesto sobre donaciones?

Si ha realizado donaciones personales sustanciales a través de GoFundMe, puede surgir otra pregunta: ¿debe pagar el impuesto federal sobre donaciones?

Por suerte, lo más probable es que no tengas que preocuparte por esta responsabilidad adicional.

Cómo la exención por donaciones simplifica sus impuestos

Cada año, el IRS le permite donar hasta el límite de exención de donaciones ($16,000 en 2022 y $18,000 en 2024) a tantas personas como desee, 100% libres de impuestos.

Incluso por encima de esa cantidad, hasta casi $12 millones a lo largo de tu vida están exentos antes de tener que pagar impuestos sobre donaciones. Y aunque se supere esa cantidad de 12 millones, lo único que tienes que hacer es declarar las donaciones presentando una declaración de impuestos sobre donaciones; el destinatario seguirá sin pagar ningún impuesto adicional.

Así que, aunque la deducibilidad tiene límites, en realidad puedes regalar cantidades ilimitadas sin que el destinatario tenga que pagar impuestos sobre la renta ni tú tengas que pagar impuestos sobre donaciones. ¡El Servicio de Impuestos Internos quiere fomentar la generosidad!

La única excepción es si los donantes reciben una “contraprestación valiosa” (algo de valor a cambio) por parte del destinatario del regalo. Esto suele aplicarse únicamente a las recompensas de crowdfunding de pequeñas empresas, no a campañas médicas, funerarias o de ayuda de emergencia personales. Consulte con un profesional en materia de impuestos. si ofreció alguna recompensa a los donantes o recibió donaciones de empleadores.

¿Los beneficiarios de GoFundMe pagan impuestos por el dinero recibido?

Si eres el destinatario de una campaña en lugar de donar a ella, normalmente tampoco tienes que preocuparte por los impuestos. La regla general es:

Los fondos recibidos de GoFundMe considerados como regalos personales no son ingresos imponibles. Por lo tanto, la ayuda para pagar facturas médicas, los gastos funerarios, los fondos de emergencia y la mayor parte de las matrículas financiadas mediante crowdfunding son dinero libre de impuestos que queda en tu bolsillo.

Al igual que en la explicación anterior sobre el impuesto sobre donaciones, el IRS quiere esencialmente ayudar a quienes dependen del apoyo de otros para superar las dificultades. ¡Gravar las ayudas económicas parece demasiado cruel incluso para el Tío Sam!

¿Cuándo son deducibles de impuestos las donaciones realizadas a través de GoFundMe?

Aunque lo habitual es que el dinero recibido esté libre de impuestos, hay dos situaciones principales en las que las donaciones de GoFundMe se consideran ingresos imponibles:

Recompensas del crowdfunding empresarial – Si utiliza GoFundMe para recaudar fondos para un negocio, una organización sin fines de lucro u otra iniciativa comercial, puede ofrecer “ventajas” a los donantes. Algunos ejemplos son talleres, productos, acceso a cajas de suscripción o eventos. Cualquier contribución en la que el donante reciba algo de valor comercial está sujeta a impuestos. Debe declarar los fondos recibidos de estos niveles de donación como ingresos comerciales o de recaudación de fondos.
Contribuciones del empleador – En raras ocasiones, un empleador puede hacer una donación a la campaña GoFundMe de un empleado, como por ejemplo, contribuir a la campaña médica de un compañero de trabajo enfermo. Las normas del IRS exigen que se contabilicen como ingresos imponibles cualquier beneficio que proporcione tu empresa, incluidas las donaciones de crowdfunding. La lógica es que los regalos del empleador siguen ayudando a pagar tus gastos personales.

Sin embargo, fuera de esos dos casos, las facturas fiscales a los beneficiarios son muy poco frecuentes. Los usuarios recaudan más de $5 mil millones de dólares al año en GoFundMe, y la plataforma confirma que los fondos recibidos no suelen estar sujetos a impuestos.

Cómo gestionar la declaración de impuestos de las donaciones de GoFundMe

Si recibes más de $600 en total a través de PayPal, el procesador de pagos de GoFundMe, es posible que recibas automáticamente un formulario 1099-K del IRS en el que se declaran tus “ingresos”.”

Pero esto no significa automáticamente que tengas ingresos imponibles o que debas pagar impuestos. Como se ha explicado anteriormente, en la mayoría de los casos los beneficiarios no tienen que pagar impuestos.

Sin embargo, asegúrate de guardar todos los registros de las cantidades recibidas y los detalles de la campaña. Si el IRS marca tu formulario 1099-K y te solicita que verifiques por qué los fondos no estaban sujetos a impuestos, necesitarás documentación para demostrar tu postura. Un contador también puede ayudarte a explicar cómo gestionar correctamente los formularios 1099-K de GoFundMe u otras aplicaciones de terceros.

¿Quién paga impuestos por las campañas de GoFundMe?

Como destinatario:

El dinero de ayuda personal suele estar libre de impuestos.
Las recompensas empresariales dan lugar a ingresos imponibles.
Los regalos del empleador también se consideran ingresos imponibles.

Como donante:

Solo las campañas benéficas certificadas permiten deducciones fiscales.
No se pagan impuestos por los regalos personales, incluso cuando son de gran cuantía.

Seguir estas reglas permite tanto a los donantes como a los beneficiarios evitar consecuencias fiscales inesperadas derivadas de su participación.

¿Son deducibles de impuestos las donaciones a GoFundMe? - Consejos fiscales importantes

La deducibilidad de las donaciones realizadas a una plataforma de financiamiento colectivo al presentar la declaración de impuestos depende de varios factores, como la legislación fiscal, los ingresos brutos ajustados y la situación fiscal individual. Para maximizar los beneficios fiscales de las donaciones a organizaciones benéficas, es importante comprender las normas fiscales relativas a la deducibilidad de las donaciones benéficas. Tanto si realiza donaciones como si se beneficia de ellas, es recomendable trabajar con un profesional fiscal o un preparador de impuestos es valioso cuando se participa en una campaña con importantes implicaciones financieras.

Traducen las normas a un lenguaje sencillo y lo convierten en pasos fáciles de seguir, adaptados a su situación fiscal particular.

En última instancia, los impuestos no deberían disuadir la generosidad de ninguna de las partes. Sin embargo, contar con asesoría fiscal personalizada le permite donar aún más al maximizar las deducciones. Y los beneficiarios pueden estar más tranquilos sabiendo que el asesoramiento de especialistas los protege de posibles problemas con el IRS.

Así que utilice este artículo como guía inicial sobre los impuestos de las donaciones de GoFundMe, pero no dude en consultar a un experto. Su trabajo consiste en asegurarse de que su buena acción no se vea castigada por normativas poco claras.