¿Son deducibles de impuestos las donaciones de GoFundMe? Secretos fiscales que debes conocer
Si alguna vez has donado o recibido fondos de una campaña de GoFundMe, te estarás preguntando: ¿son deducibles de impuestos las donaciones de GoFundMe? Esta es una excelente pregunta que muchas personas tienen. Con la popularidad de GoFundMe para la financiación colectiva de todo tipo de causas, tanto los donantes como los beneficiarios deben entender las posibles implicaciones fiscales.
Esta guía te guiará a través de las normas fiscales que rigen la deducibilidad fiscal de las campañas de crowfunding que necesitas conocer. Al final, tendrás claro cómo las donaciones pueden afectar o no a tus impuestos, tanto como donante como receptor de fondos de campañas de crowdfunding.
La clave de las donaciones desgravables
En primer lugar, cubramos los aspectos básicos. Para que tus donaciones a GoFundMe sean deducibles de impuestos, la campaña debe estar dirigida por una organización sin ánimo de lucro certificada 501(c)(3). Si donas a una recaudación de fondos personal de GoFundMe, es probable que no tengas derecho a deducción.
Sin embargo, incluso si dona a una campaña benéfica cualificada, la posibilidad de deducir las contribuciones benéficas de sus impuestos depende de si detalla su deducción.
Detallar los gastos le permite deducir gastos subvencionables, como donaciones benéficas, intereses hipotecarios, facturas médicas y otros. Pero la declaración detallada sólo tiene sentido si todas sus deducciones superan la deducción estándar para su estado civil.
Ventajas fiscales de donar a campañas de GoFundMe
Ahora que hemos cubierto la advertencia de detalle, vamos a aclarar cuando las donaciones GoFundMe realmente puede reducir su factura de impuestos.
En resumen, si usted detalla, puede deducir las contribuciones realizadas a organizaciones benéficas públicas 501(c)(3) aprobadas por el IRS que recauden fondos a través de GoFundMe. Estas deducciones en su declaración de la renta pueden reducir su cuota tributaria.
La plataforma tiene dos vías principales para hacer donaciones deducibles de impuestos:
Recaudadores de fondos benéficos certificados
Cualquier recaudación de fondos etiquetada como "organización benéfica certificada" está gestionada por el socio benéfico de GoFundMe, PayPal Giving Fund, una organización benéfica pública 501(c)(3).
Cuando realice una donación a una de estas campañas de recaudación de fondos garantizadas y deducibles de impuestos, recibirá automáticamente un recibo de donación para su archivo.
Causas GoFundMe
GoFundMe permite contribuir directamente a causas establecidas Organizaciones sin ánimo de lucro 501(c)(3) y sus recaudaciones de fondos específicas verificadas. Se trata de temas como la salud, los servicios a la comunidad, los animales, etc.
Una vez más, como donante que detalla sus donativos, recibirá documentación que le permitirá desgravarlos de sus impuestos.
En ambas opciones, la página de recaudación de fondos indica claramente que es para una organización benéfica certificada y aprobada por el IRS, lo que garantiza la deducibilidad de tu donación.
Ejemplos comunes de campañas GoFundMe deducibles de impuestos:
- Donaciones a la Fondo de Ayuda a Damnificados por Huracanes de la Cruz Roja Americana
- Contribuir a los gastos veterinarios de una protectora de animales local sin ánimo de sacrificio.
- Contribuir a una recaudación de fondos verificada para Hospital Infantil St. Jude
Cuando las donaciones a GoFundMe no desgravan
A diferencia de las recaudaciones de fondos de organizaciones benéficas registradas, la mayoría de las campañas personales que se ven en la plataforma no son deducibles de impuestos.
Entre ellos se incluyen algunos de los usos más populares de la plataforma, como:
- Recaudación de fondos para cubrir las facturas médicas críticas de una persona, gastos funerarios, ayuda en caso de catástrofe, etc.
- Campañas para personas que afrontan dificultades vitales, pérdidas
- Crowdfunding para pequeñas empresas o emprendedores
¿El hilo conductor? El beneficiario es una persona o una familia y no una organización benéfica autorizada.
Aunque estas causas personales nos tocan la fibra sensible, las donaciones cuentan técnicamente como "regalos de bondad" personales. Por desgracia, normalmente no se pueden desgravar en los impuestos aunque la causa parezca benéfica.
Sin 501(c)(3) = Sin deducción
La clave es que el beneficiario debe estar registrado como 501(c)(3) para obtener beneficios fiscales. Y con más de 90% de usuarios de GoFundMe que inician campañas a beneficio personal, la mayoría de las donaciones no cumplen los requisitos.
Si a pesar de ello quieres donar, centrarte en el impacto real debería darte suficiente recompensa más allá de los impuestos. Tu donación personal, aunque no sea deducible, marca una diferencia tangible para personas reales necesitadas.
Sin embargo, para los grandes donantes de GoFundMe que buscan específicamente deducciones, la clave está en donar estrictamente a campañas benéficas que cumplan los requisitos.
Vale, pero ¿y el impuesto sobre donaciones?
Si ha hecho donaciones personales importantes a través de GoFundMe, puede surgir otra pregunta: ¿debe pagar el impuesto federal sobre donaciones?
Por suerte, lo más probable es que no tenga que preocuparse por esta responsabilidad adicional.
Cómo la exclusión de donaciones simplifica sus impuestos
Cada año, Hacienda le permite donar hasta el límite de exclusión de donaciones ($16.000 en 2022 y $18.000 en 2024) a tantas personas distintas como desee, 100% libres de impuestos.
Incluso por encima de esa cantidad, se excluyen hasta casi $12 millones en su vida antes de tener que pagar impuestos sobre donaciones reales. E incluso por encima de esos 12 millones, todo lo que tienes que hacer es informar de los regalos presentando una declaración del impuesto sobre donaciones.
Así que, aunque la deducibilidad tiene límites, en realidad puede regalar cantidades ilimitadas sin que el destinatario deba pagar el impuesto sobre la renta ni usted el impuesto sobre donaciones. La Agencia Tributaria quiere fomentar la generosidad.
La única excepción es si los donantes reciben una "contraprestación valiosa" -algo de valor a cambio- del destinatario del regalo. Por lo general, esto solo se aplica a las recompensas de crowdfunding de pequeñas empresas, no a las campañas médicas, funerarias o de ayuda de emergencia personales. Consulte con un profesional fiscal si ofrecía alguna recompensa a los donantes o tenía donaciones de empresas.
¿Los beneficiarios de GoFundMe pagan impuestos por el dinero recibido?
Si eres el destinatario de una campaña en lugar de donar a una, tampoco tendrás que preocuparte por los impuestos. La regla general es:
Los fondos recibidos de GoFundMe se consideran regalos personales y no están sujetos a impuestos. Por tanto, las facturas médicas, los gastos funerarios, los fondos de emergencia y la mayoría de las matrículas financiadas por crowdfunding son dinero libre de impuestos.
Al igual que la explicación anterior sobre el impuesto sobre donaciones, Hacienda quiere ayudar a quienes dependen de la ayuda de otros para superar sus dificultades. Gravar el dinero de la ayuda suena demasiado cruel incluso para el Tío Sam.
¿Cuándo se puede desgravar el dinero de GoFundMe?
Aunque lo normal es que el dinero recibido esté libre de impuestos, hay dos situaciones principales en las que las donaciones de GoFundMe se consideran ingresos imponibles:
- Recompensas del crowdfunding empresarial - Si utilizas GoFundMe para recaudar fondos para una empresa, una organización sin ánimo de lucro u otra iniciativa comercial, puedes ofrecer "ventajas" a los donantes. Algunos ejemplos son talleres, productos, acceso a cajas de suscripción o eventos. Cualquier contribución en la que el donante reciba algo de valor comercial está sujeta a impuestos. Debe declarar los fondos recibidos de estos niveles de donaciones como ingresos de recaudación de fondos comerciales o empresariales.
- Cotizaciones patronales - En raras ocasiones, un empleador puede donar a GoFundMe de un empleado, como contribuir a la campaña médica de un compañero de trabajo enfermo. Las normas del IRS obligan a contabilizar como ingresos imponibles cualquier beneficio que proporcione la empresa, incluidas las donaciones de crowdfunding. La lógica es que los regalos del empleador siguen ayudando a pagar tus gastos personales.
Fuera de esos dos casos, sin embargo, las facturas fiscales a los beneficiarios son muy poco frecuentes. Los usuarios recaudan más de $5.000 millones al año en GoFundMe, y la plataforma confirma que los fondos recibidos no suelen tributar.
Cómo gestionar la declaración fiscal de las donaciones de GoFundMe
Si recibes más de $600 en total a través de PayPal, el procesador de pagos de GoFundMe, es posible que recibas un formulario automático 1099-K del IRS informando de tus "ingresos".
Pero esto no significa automáticamente que tenga ingresos imponibles o que deba pagar impuestos. Como ya hemos explicado, en la mayoría de los casos los beneficiarios no tienen que pagar impuestos.
No obstante, guarde todos los registros de las cantidades recibidas y los detalles de la campaña. Si el IRS marca tu 1099-K y te pide que verifiques por qué los fondos no estaban sujetos a impuestos, necesitarás documentación para probar tu posición. Un contable también puede explicarte cómo gestionar correctamente los 1099-K de GoFundMe u otras aplicaciones de terceros.
¿Quién paga impuestos por las campañas de GoFundMe?
Como beneficiario:
- El dinero de la ayuda personal suele estar exento de impuestos
- Las recompensas empresariales generan ingresos imponibles
- Las donaciones del empresario también computan en la base imponible
Como donante:
- Sólo las campañas benéficas certificadas permiten deducciones fiscales
- No hay que pagar impuestos por las donaciones personales, ni siquiera por las de importes elevados.
Seguir estas normas permite tanto a los donantes como a los beneficiarios evitar cualquier consecuencia fiscal chocante de su participación.
¿Las donaciones a GoFundMe desgravan? - Consejos fiscales importantes
La deducibilidad de las donaciones realizadas a una plataforma de crowdfunding a la hora de presentar la declaración de la renta depende de varios factores, como la legislación fiscal, los ingresos brutos ajustados y la situación fiscal individual. Para maximizar los beneficios fiscales de donar a la caridad, es importante entender las normas fiscales que rodean la deducibilidad de las donaciones caritativas. Tanto si dona como si hace beneficencia, trabajar con un profesional fiscal o un preparador de impuestos es valiosa cuando se participa en una campaña con importantes implicaciones financieras.
Traducen las normas a un inglés sencillo y a pasos de acción fáciles adaptados a su situación fiscal individual.
En última instancia, los impuestos no deberían disuadir de la generosidad a nadie. Pero recibir asesoramiento fiscal personalizado te permite dar aún más al maximizar las deducciones. Y los receptores pueden estar más tranquilos sabiendo que la aportación de un especialista les protege de posibles problemas con Hacienda.
Así que utiliza este artículo como guía inicial sobre los impuestos de las donaciones a GoFundMe, ¡pero no dudes en recurrir a un experto! Su trabajo es asegurarse de que tu buena acción no se vea castigada por una normativa poco clara.
