Lidiar con impuestos atrasados puede parecer una pesadilla. Nunca presentó declaraciones de impuestos de años anteriores. O no pagó todos los impuestos adeudados. En cualquier caso, ignorar el problema no hará que desaparezca. Cuanto antes tome medidas, mejor. Esta guía le explicará los pasos prácticos para resolver los impuestos atrasados y ponerse al día con el IRS.

¿Qué desencadena las notificaciones de impuestos atrasados del IRS?

Recibirías una notificación del IRS si no presentaras tus declaraciones o hubieras pagado menos impuestos sobre la renta de lo debido en años anteriores. En concreto, los indicios de impuestos impagados incluyen:

No presentar la declaración antes de la fecha límite
Presentación de una declaración incompleta o inexacta
No declarar todos tus ingresos
Pago insuficiente de impuestos estimados
No pagar los impuestos a tiempo.

Una vez que el IRS marque su cuenta, recibirá un aviso explicando el problema. Los diferentes avisos cubren situaciones distintas:

Aviso CP14: No pagaste lo suficiente en tu impuesto sobre la renta de un año en particular. Indica la cantidad adicional que debes.

Aviso CP501: El IRS considera que no presentó su declaración y que debe impuestos. Calcula cuánto debe.

Aviso CP504: Aviso urgente: el IRS embargará sus bienes si no paga sus impuestos atrasados de inmediato.

Independientemente del aviso que reciba, es fundamental actuar con prontitud.

¿Qué pasa si nunca recibió la factura de impuestos original?

Algunas personas aseguran que no han recibido la factura o notificación fiscal inicial. Si esto ocurre, póngase en contacto con el Servicio de Defensa del Contribuyente (TAS). Esta organización independiente dentro del IRS se encarga de resolver problemas y disputas de los contribuyentes.

Para defender su caso, reúna pruebas que demuestren que no recibió la notificación. Por ejemplo, las copias de declaraciones de impuestos anteriores pueden demostrar que presentó la declaración correctamente. O registros que muestren un cambio de domicilio anterior.

Pero supongamos que la TAS investiga y determina que la notificación era válida. En ese caso, seguirá teniendo que pagar esos impuestos atrasados; no tiene sentido retrasar lo inevitable.

¿Realmente debe impuestos atrasados? Presente los impuestos atrasados.

La forma más directa de saber cuánto debe pagar es presentar las declaraciones de impuestos de los años que faltan. Sí, es una molestia. Pero una vez que se procesen las declaraciones de años anteriores, sabrá cuántos impuestos adicionales debe pagar.

Presentación de declaraciones de impuestos atrasadas también evita las multas por “incumplimiento de la obligación de presentar la declaración”. Por cada mes de retraso en la presentación de la declaración, esta multa equivale al 51 % del impuesto pendiente de pago, hasta un máximo del 251 %. Presentarla ahora evita más multas.

Además, le proporciona datos concretos para determinar a qué deducciones y créditos tiene derecho. En última instancia, esto reduce los impuestos que debe pagar. En resumen, presente esas declaraciones atrasadas lo antes posible.

Pague los impuestos atrasados en su totalidad para minimizar los costos.

Pague inmediatamente el importe total de los impuestos atrasados. ¿Por qué? Porque las multas y los intereses siguen acumulándose hasta que se salde la deuda tributaria. El IRS cobra un interés del 1/2% sobre los impuestos impagados por cada mes o parte del mes que se retrase el pago. además de otras sanciones.

Pagar rápidamente evita costos adicionales que siguen aumentando su saldo. Además, acelera cualquier reembolso de impuestos que se le deba. Por ley, el IRS aplica los reembolsos a las deudas fiscales antes de emitir los pagos a usted.

¿Conclusión? Pagar los impuestos atrasados en su totalidad es siempre la opción menos costosa. Pero eso es más fácil decirlo que hacerlo...

Explore los planes de pago flexibles del IRS.

La mayoría de las personas necesitan ayuda para pagar por adelantado la totalidad de su deuda tributaria atrasada. Por eso, el IRS ofrece planes de pago para pagar gradualmente a lo largo del tiempo. Dos opciones estándar son:

Acuerdo de pago a plazos: Realice pagos mensuales hasta saldar su deuda tributaria. Sin embargo, las multas y los intereses seguirán acumulándose. Además, se aplicará una tarifa de usuario de $225 por establecer el plan (o $107 por los pagos deducidos de su cuenta bancaria).

Oferta de compromiso: Liquida su deuda tributaria por menos del monto total adeudado. Para calificar, debe tener una dificultad concreta que el IRS acepte y cumplir con estrictos criterios de elegibilidad. Pero si se aprueba, usted paga una suma global o cuotas mensuales por menos de lo que le debe al IRS.

Antes de solicitar cualquiera de los dos planes, presente sus declaraciones de impuestos atrasadas. El IRS necesita procesarlas primero para calcular los montos exactos adeudados. Luego, envíe los formularios y la documentación adecuados que demuestren que usted reúne los requisitos. Los planes de pago ofrecen flexibilidad cuando no se pueden pagar los impuestos atrasados en su totalidad en este momento.

¿Qué pasa si no puedes pagar tu deuda tributaria?

Algunos contribuyentes que atraviesan dificultades económicas extremas pueden solicitar un aplazamiento del cobro durante un tiempo. Durante este aplazamiento temporal, no es necesario realizar pagos y se suspende el cálculo de multas.

Sin embargo, los intereses siguen acumulándose sobre las deudas fiscales pendientes de pago. Por lo tanto, su obligación fiscal total aumenta al final. Un retraso: pulse el botón de pausa temporalmente si se enfrenta a una crisis.

Para posponer los cobros, envíe documentación detallada de su situación financiera. Por ejemplo, pruebas de que no puede obtener vivienda, atención médica o alimentos para satisfacer sus necesidades básicas. El IRS lo revisará para determinar si es lo suficientemente grave como para conceder un aplazamiento.

No ignore las notificaciones de impuestos atrasados del IRS.

Es tentador tirar esos avisos intimidantes a la basura. Pero ignorar los impuestos atrasados no hará que el problema desaparezca. Por el contrario, el IRS puede tomar medidas agresivas de cobro, entre ellas:

Embargo de salario: hasta 100% de cada nómina.
Embargo de fondos de cuentas bancarias
Embargo fiscal federal sobre su propiedad

Al final te encontrarán. Así que tómate en serio las cartas del IRS y cumple con lo que te piden. De lo contrario, corres el riesgo de que te embarguen tu sueldo y tus bienes.

Obtenga ayuda profesional para resolver sus impuestos atrasados.

No lo haga solo, especialmente si debe cantidades importantes. Contrate a una empresa especializada en desgravaciones fiscales o CPA para obtener orientación personalizada. Estas son algunas de las principales ventajas:

Ayuda a presentar correctamente tus impuestos atrasados y obtén los reembolsos más rápidos.
Negociar planes de pago o acuerdos con el IRS.
Asegúrate de pagar solo lo que realmente debes.
Evite más multas e intereses.
Resuelva cualquier error rápidamente.

Lidiar con los impuestos atrasados es una tarea abrumadora. Pero cuanto antes tome medidas, más fácil será. Siga estos pasos y trabaje con un profesional fiscal con experiencia para recuperar la tranquilidad.