Les dons à GoFundMe sont-ils déductibles des impôts ? Les secrets fiscaux à connaître
Si vous avez déjà fait un don ou reçu des fonds d'une campagne GoFundMe, vous vous demandez peut-être : les dons GoFundMe sont-ils déductibles des impôts ? C'est une excellente question que beaucoup de gens se posent. Compte tenu de la popularité de GoFundMe pour le financement de tous types de causes, les donateurs et les bénéficiaires doivent comprendre les implications fiscales potentielles.
Ce guide vous guidera à travers les règles fiscales régissant la déductibilité des campagnes de crowfunding que vous devez connaître. À la fin, vous saurez clairement comment les dons peuvent ou non affecter vos impôts, à la fois en tant que donateur et en tant que bénéficiaire des fonds d'une campagne de crowdfunding.
La clé de la déductibilité fiscale des dons
Commençons par les principes de base. Pour que vos dons à GoFundMe soient déductibles des impôts, la campagne doit être menée par une organisation à but non lucratif certifiée 501(c)(3). Si vous faites un don à un collecteur de fonds GoFundMe personnel, vous n'aurez probablement pas droit à une déduction.
Toutefois, même si vous faites un don à une campagne caritative qualifiée, la possibilité de déduire les contributions caritatives de vos impôts dépend de la façon dont vous détaillez votre déduction.
Le fait de détailler ses dépenses permet de déduire les dépenses admissibles, comme les dons de bienfaisance, les intérêts hypothécaires, les factures médicales, etc. Mais cela n'a de sens que si toutes vos déductions dépassent la déduction standard correspondant à votre statut fiscal.
Avantages fiscaux des dons aux campagnes GoFundMe
Maintenant que nous avons abordé la question de l'inclusion des articles dans le revenu, précisons dans quelles circonstances les dons à GoFundMe peuvent réellement réduire votre facture d'impôt.
En bref, si vous détaillez votre revenu, vous pouvez déduire les contributions versées à des organisations caritatives publiques approuvées par l'IRS (501(c)(3)) qui collectent des fonds par le biais de GoFundMe. Ces déductions sur votre déclaration de revenus peuvent réduire votre impôt à payer.
La plateforme propose deux voies principales pour les dons déductibles des impôts :
Les collecteurs de fonds certifiés
Toute collecte de fonds qualifiée d'"œuvre de bienfaisance certifiée" est gérée par le partenaire caritatif de GoFundMe, PayPal Giving Fund, une organisation caritative publique de type 501(c)(3).
Lorsque vous faites un don à l'une de ces collectes de fonds garanties déductibles des impôts, vous recevez automatiquement un reçu de don pour vos dossiers.
Les causes GoFundMe
Les causes GoFundMe vous permettent de contribuer directement à des causes établies. Organisations à but non lucratif 501(c)(3) et leurs collectes de fonds spécifiques vérifiées. Celles-ci portent sur des thèmes tels que la santé, les services communautaires, les animaux, etc.
Une fois de plus, en tant que donateur qui détaille ses revenus, vous recevez des documents qui vous permettent de déduire ces dons de vos impôts.
Dans les deux cas, la page de collecte de fonds indique clairement qu'il s'agit d'une œuvre de bienfaisance certifiée et approuvée par l'IRS, ce qui garantit la déductibilité de votre don.
Exemples courants de campagnes GoFundMe déductibles d'impôts :
- Faire un don à la Fonds d'aide aux victimes des ouragans de la Croix-Rouge américaine
- Contribuer aux frais vétérinaires d'un refuge local pour animaux non tués
- Faire un don à une collecte de fonds vérifiée pour Hôpital pour enfants St. Jude
Quand les dons à GoFundMe ne sont pas déductibles des impôts
Contrairement aux collectes de fonds des organismes de bienfaisance enregistrés, la plupart des campagnes personnelles que vous voyez sur la plateforme ne sont pas déductibles des impôts.
Il s'agit notamment de certaines des utilisations les plus populaires de la plateforme, telles que :
- Collecte de fonds pour couvrir les frais médicaux graves d'une personne, les frais d'obsèques, les secours en cas de catastrophe, etc.
- Campagnes pour les personnes confrontées à des épreuves de la vie ou à des pertes
- Crowdfunding pour les petites entreprises ou les entrepreneurs
Le fil conducteur ? Le bénéficiaire est une personne seule ou une famille plutôt qu'une organisation caritative agréée.
Bien que ces causes personnelles nous touchent au plus profond de nous-mêmes, les dons sont techniquement considérés comme des "cadeaux de bonté" personnels. Malheureusement, vous ne pouvez généralement pas déduire les dons de vos impôts, même si la cause individuelle semble charitable.
Pas de 501(c)(3) = pas de déduction
Le point essentiel à retenir est que le bénéficiaire doit être enregistré en tant que 501(c)(3) pour bénéficier d'avantages fiscaux. Et comme plus de 90%+ des utilisateurs de GoFundMe lancent des campagnes à but personnel, la plupart des dons ne pourront pas être pris en compte.
Si vous souhaitez malgré tout faire un don, le fait de vous concentrer sur l'impact réel devrait vous récompenser au-delà des impôts. Votre don personnel, même s'il n'est pas déductible, fait une différence tangible pour de vraies personnes dans le besoin.
Pour les grands donateurs de GoFundMe qui cherchent spécifiquement à obtenir des déductions, cependant, il est essentiel de donner strictement aux campagnes caritatives admissibles.
D'accord, mais qu'en est-il des droits de donation ?
Si vous avez fait des dons personnels importants via GoFundMe, une autre question peut se poser : êtes-vous redevable de l'impôt fédéral sur les donations ?
Heureusement, vous n'avez probablement pas à vous préoccuper de cette responsabilité supplémentaire.
Comment l'exclusion des dons simplifie vos impôts
Chaque année, l'IRS vous permet de donner jusqu'à la limite d'exclusion des dons ($16 000 en 2022 et $18 000 en 2024) à autant de personnes distinctes que vous le souhaitez, 100% en franchise d'impôt.
Même au-delà, vous pouvez exclure jusqu'à près de $12 millions d'euros au cours de votre vie avant de devoir payer des droits de donation. Et même au-delà de ces 12 millions, il vous suffit de déclarer les dons en remplissant une déclaration d'impôt sur les donations - votre bénéficiaire ne paie toujours pas d'impôt supplémentaire.
Ainsi, bien que la déductibilité soit limitée, vous pouvez en fait faire des dons d'un montant illimité sans que le bénéficiaire ne doive payer d'impôt sur le revenu ou que vous ne deviez vous-même payer des droits de donation. L'Internal Revenue Service veut encourager la générosité !
La seule exception concerne les donateurs qui reçoivent une "contrepartie de valeur" - quelque chose de valeur en retour - de la part du bénéficiaire du don. Cette règle ne s'applique généralement qu'aux récompenses de crowdfunding de petites entreprises, et non aux campagnes personnelles de soins médicaux, de pompes funèbres ou d'aide d'urgence. Consulter un fiscaliste si vous offrez des récompenses aux donateurs ou si vous bénéficiez de dons de la part des employeurs.
Les bénéficiaires de GoFundMe paient-ils des impôts sur l'argent reçu ?
Si vous êtes bénéficiaire d'une campagne plutôt que donateur, vous n'avez généralement pas à vous préoccuper des impôts. La règle générale est la suivante :
Les fonds reçus d'un GoFundMe considérés comme des dons personnels ne sont pas imposables. Ainsi, les frais médicaux, les frais d'obsèques, les fonds d'urgence et la plupart des frais de scolarité financés par le crowdfunding ne sont pas imposables.
Comme dans l'explication ci-dessus concernant l'impôt sur les donations, l'IRS souhaite essentiellement aider les personnes qui dépendent de l'aide d'autrui pour surmonter les difficultés. Taxer l'argent de l'aide semble trop cruel, même pour l'Oncle Sam !
Quand l'argent de GoFundMe est-il déductible des impôts ?
Bien que la norme soit que l'argent reçu soit exonéré d'impôt, il existe deux situations principales dans lesquelles les dons à GoFundMe sont considérés comme des revenus imposables :
- Récompenses pour le crowdfunding d'entreprise - Si vous utilisez GoFundMe pour collecter des fonds pour une entreprise, un organisme à but non lucratif ou une autre entreprise commerciale, vous pouvez offrir des "avantages" aux donateurs. Il peut s'agir, par exemple, d'ateliers, de marchandises, d'accès à des boîtes d'abonnement ou d'événements. Toute contribution dans laquelle le donateur reçoit quelque chose de valeur commerciale est soumise à l'impôt. Vous devez déclarer les fonds reçus de ces catégories de dons en tant que revenus d'entreprise ou de collecte de fonds à des fins commerciales.
- Contributions de l'employeur - Dans de rares cas, un employeur peut faire un don à la campagne GoFundMe d'un employé, par exemple en contribuant à la campagne médicale d'un collègue malade. Les règles de l'IRS exigent que tous les avantages accordés par votre entreprise, y compris les dons de crowdfunding, soient comptabilisés comme un revenu imposable. La logique est que les dons de l'employeur contribuent toujours à payer vos dépenses personnelles.
En dehors de ces deux cas, cependant, les factures fiscales des bénéficiaires sont très rares. Les utilisateurs collectent chaque année plus de $5 milliards sur GoFundMe, et la plateforme confirme que les fonds reçus ne sont généralement pas imposables.
Comment gérer la déclaration fiscale des dons GoFundMe ?
Si vous recevez plus de $600 par l'intermédiaire de PayPal, le système de paiement de GoFundMe, vous recevrez peut-être automatiquement un formulaire IRS 1099-K faisant état de vos "revenus".
Mais cela ne signifie pas automatiquement que vous avez un revenu imposable ou que vous devez payer des impôts. Comme nous l'avons expliqué plus haut, la plupart des cas n'entraînent pas d'obligation fiscale pour les bénéficiaires.
Conservez cependant tous les documents relatifs aux montants reçus et aux détails de la campagne. Si l'IRS signale votre 1099-K et vous demande de vérifier pourquoi les fonds n'étaient pas imposables, vous aurez besoin de documents pour prouver votre position. Un comptable peut également vous expliquer comment traiter correctement les 1099-K provenant de GoFundMe ou d'autres applications tierces.
Qui paie des impôts sur les campagnes GoFundMe ?
En tant que bénéficiaire :
- Les aides personnelles sont généralement exonérées d'impôt
- Les récompenses commerciales donnent lieu à un revenu imposable
- Les cadeaux de l'employeur sont également pris en compte dans le calcul du revenu imposable
En tant que donateur :
- Seules les campagnes caritatives certifiées donnent droit à des déductions fiscales
- Aucun impôt n'est dû sur les dons personnels, même d'un montant élevé.
Le respect de ces règles permet aux donateurs et aux bénéficiaires d'éviter toute conséquence fiscale choquante liée à leur participation.
Les dons à GoFundMe sont-ils déductibles des impôts ? - Conseils fiscaux importants
La déductibilité des dons effectués sur une plateforme de crowdfunding lors de la déclaration d'impôts dépend de divers facteurs tels que la législation fiscale, le revenu brut ajusté et la situation fiscale individuelle. Pour maximiser les avantages fiscaux liés aux dons de bienfaisance, il est important de comprendre les règles fiscales relatives à la déductibilité des dons de bienfaisance. Que vous fassiez un don ou que vous en profitiez, il est important de travailler avec un fiscaliste ou un conseiller fiscal. préparateur fiscal est précieux lorsqu'il s'agit de participer à une campagne ayant des implications financières majeures.
Ils traduisent les règles en un langage simple et des mesures faciles à prendre, adaptées à votre situation fiscale personnelle.
En fin de compte, les impôts ne devraient pas décourager la générosité des uns et des autres. Mais des conseils fiscaux personnalisés vous permettent de donner encore plus en maximisant les déductions. Quant aux bénéficiaires, ils peuvent dormir sur leurs deux oreilles, sachant que les conseils d'un spécialiste les protègent contre d'éventuels problèmes avec l'administration fiscale.
Utilisez donc cet article comme un guide de départ sur les impôts liés aux dons GoFundMe, mais n'hésitez pas à faire appel à un expert ! Leur travail consiste à s'assurer que votre bonne action n'est pas sanctionnée par des réglementations floues.
