W-2 Box 14代码列表 | 发现隐藏的税务秘密
您是否曾盯着您的 W-2 表，想知道第 14 格中的那些神秘代码是什么意思？你并不孤单。第 14 格就像是一种秘密语言，雇主用它来报告有关您的薪酬和福利的额外细节--这些细节可以为您省钱或避免税务方面的麻烦。让我们一起来解码这一部分，化混乱为清晰。
在本指南中，您将了解到
- What W-2 框 14 代码 are and why they matter
- 常见的 W-2 第 14 格代码及其隐藏含义
- 这些代码如何影响您在州和联邦层面的税收
- 像税务专家一样处理第 14 号方框条目的实用步骤
W-2 表格的第 14 格是什么？
Box 14 on IRS form W-2 is a flexible, employer-defined field used to report miscellaneous tax-related items that don’t fit into any of the other numbered boxes on the form. As a “catch-all” category, Box 14 allows employers to convey additional information – often for state or informational purposes – that employees may need when preparing their tax returns
雇主为什么使用 W-2 第 14 号方框代码？
- 非工资报酬： 工会会费、教育报销或医疗福利等项目。
- 州税： 伤残保险或失业保险金（例如，"CASDI "表示加利福尼亚伤残保险） .
- 退休费： 罗斯 401（k）或 HSA 缴款 .
虽然美国国税局并不要求填写第 14 号方框，但这有助于员工了解自己的总报酬和纳税义务。
为什么 W-2 第 14 格代码对您的纳税很重要？
W-2 第 14 号方框代码并非只是随机缩写。它们可以揭示隐藏的节税或纳税义务。例如
- 免税福利： HSA 的雇主缴款（代码 "RR"）无需纳税，从而降低了您的调整后总收入
- 应税福利： 超过 $50,000 的人寿保险费用（代码 "C"）会增加您的应纳税收入。
- 州税的细微差别： NYSDI"（纽约伤残保险）等代码会影响州申报，但不会影响联邦税。
忽略 W-2 第 14 号方框代码可能意味着遗漏扣除项目或意外少报收入。
常见的 W-2 第 14 格代码及其隐藏含义
以下是 W-2 第 14 号方框常用代码的细目，依据是 国税局指导方针 和雇主的做法 ：
| 代码 | 说明 | Tax implications |
|---|---|---|
| AA | 罗斯 401(k) 供款 | 税后缴款；退休后免税提款 |
| BB | 税前退休缴款（如传统的 401k） | 减少应纳税收入 |
| CC | 税后退休缴款（非罗斯） | 预付税款；提款时收益应纳税 |
| DD | 雇主医疗保险的费用 | 仅供参考；不征税 |
| S125 | 自助餐计划福利（如 FSA、HSA） | 减少应纳税收入 |
| K | 20% 对超额 "金降落伞 "付款征收消费税 | 应纳税；在附表 2 中报告 |
| UA | 工会摊款或制服津贴 | 如果逐项计算，有可能扣除 |
| C | 应税团体定期人寿保险（>$50K） | 增加应纳税收入 |
| RR | 雇主 HSA 缴款 | 在年度限额内免税 |
| CASDI | 加利福尼亚州残疾保险 | 仅影响州税 |
专业提示 这 W-2 box 14 codes list covers the most frequent entries. Always ask your HR department for a key to their specific W-2 框 14 代码.
W-2 第 14 格代码如何影响您的报税表
并非所有 W-2 条目的第 14 号方框都需要采取行动，但有些方框会影响您的纳税表：
- 退休费（AA、BB、CC）：
- 罗斯缴款（AA）不会减少应纳税收入，但有助于未来的免税提取。
- 税前缴款（BB）可立即降低您的应纳税工资。
如果您符合以下条件，请在 1040 表格中申报 退休储蓄积分.
- 健康福利（S125、DD）：
- 税前 FSA 或 HSA 缴款（S125）会降低您的应纳税工资。
平价医疗法案》要求雇主报告医疗保险费用（代码 DD），但该金额无需纳税
- 金色降落伞付款 (K)：
- 超额离职金会引发 20% 消费税。请在 附表 2（1040 表） .
- 州特定代码（CASDI、NYSDI）：
- 这些都会影响各州的申报。例如，"CASDI "保险费可在以下情况下扣除 加州返回 .
像税务专家一样处理 W-2 第 14 格代码的 5 个步骤
- 审查和解码
- 将代码与雇主指南或 国税局说明.如果您不确定，请参阅 W-2 第 14 格代码列表以了解详情。
例如代码 "UA "可能指制服津贴（如果是特定工作，则免税）或工会费用（如果是分项扣除，则可扣除）。
- 更新您的纳税表格
- 在您的收入中加入应税项目（如代码 "C"）。
申请扣除符合条件的费用（如 2018 年前的工会会费） .
- 检查错误
将第 14 格的条目与您的工资单进行比较。如果数字不符，请向您的雇主索取更正后的 W-2c 表。
- 了解国家影响
研究 "NYSDI "等代码如何影响您的州申报。加利福尼亚州的 教育发展司网站例如，解释了 "CASDI "扣除。
- 必要时寻求帮助
- 如代码不清楚，请联系人力资源部门。
- 对于复杂的情况，如金降落伞税，请咨询税务专业人士。
使用 W-2 第 14 格代码应避免的错误
- 假设所有条目都应纳税： 代码 "DD"（医疗保险）是信息，不是收入。
- 忽视各州的具体法规： "NYSDI" 影响纽约州的纳税申报，但不影响联邦税 .
错过最后期限： 如果您的 W-2 有错误，请在 2 月 28 日之前申请更正 W-2c 。
真实案例：W-2 第 14 格代码如何拯救莎拉 $500
Sarah, a teacher in California, noticed code “CASDI” on her W-2 box 14. After reviewing a W-2 box 14 codes list, she learned these premiums were state deductible employee expenses tied to California’s disability insurance. Using guidance from the 加利福尼亚州教育发展局 she deducted the $1,200 from her state return, saving her $500 元的州税。
课程 Unfamiliar Box 14 codes often link to state deductible employee expenses or credits – don’t skip the research!
最后的想法揭开 W-2 表格第 14 格的秘密
W-2 第 14 号方框的代码可能看起来像个谜，但它们却是税务知识的金矿。无论是退休缴款、健康福利还是州税，了解这些代码都能确保您准确报税并最大限度地节省开支。
下一步：
- 将第 14 格的条目与您的工资单进行比较，以确保一致性。
保存本指南，以备将来参考（税率为 始终 就在拐角处）。
请记住，有疑问时 税务员 可以化困惑为信心。
